2024年4月7日发(作者：oppo find x3值不值得买)
企业财务投资风险指标
（原创实用版）
目录
1.企业财务投资风险指标的定义和意义
2.常用的企业财务投资风险指标
2.1 标准离差和标准离差率
2.2 夏普比率
2.3 营业利润率、成本费用利润率和盈余现金保障倍数
3.如何选择合适的风险指标进行企业财务投资风险评估
4.结论
正文
企业财务投资风险指标是衡量企业在进行财务投资时所面临风险的
工具，这些指标可以帮助企业更好地了解投资项目的风险程度，从而做出
更明智的投资决策。本文将详细介绍常用的企业财务投资风险指标，以及
如何选择合适的风险指标进行企业财务投资风险评估。
常用的企业财务投资风险指标有以下几种：
1.标准离差和标准离差率：标准离差是以绝对数来衡量待决策方案的
风险，在期望值相同的情况下，标准离差越大，风险越大；相反，标准离
差越小，风险越小。标准离差率是标准离差与期望值之比。其计算公式为：
标准离差率 = 标准离差 / 期望值。期望值不相同的情况下，标准离差率
越大，风险越大。
2.夏普比率（Sharpe Ratio）：夏普比率的计算公式为：（收益率 - 无
风险收益率）/ 波动率。其中，收益率指净值的增长率，无风险收益率指
同期银行利率。两者差值，即为超额赚的钱，除以净值增长过程中的波动
率（波动率越大，风险越大）。夏普率表示的是每承担一单位风险，预期
第 1 页 共 2 页
可以拿到多少超额收益。当超额收益越大，风险越小时，夏普率越大。
3.营业利润率、成本费用利润率和盈余现金保障倍数：这些指标主要
用于衡量企业的盈利能力和经营效益。营业利润率指企业营业利润与营业
收入之比，成本费用利润率指企业净利润与成本费用之比，盈余现金保障
倍数指企业盈余现金流量与债务支付现金流量之比。
如何选择合适的风险指标进行企业财务投资风险评估呢？首先，企业
需要明确自己的投资目标和风险承受能力，然后根据投资项目的具体情况
选择合适的风险指标进行评估。例如，如果企业投资的目标是追求稳定的
收益，那么可以选择夏普比率作为评估指标；如果企业投资的目标是追求
高收益，那么可以选择标准离差率作为评估指标。
第 2 页 共 2 页
发布者：admin，转转请注明出处：http://www.yc00.com/num/1712426682a2057539.html
评论列表（0条）