2024年4月28日发(作者：)

证券公司风险控制指标管理办法（2020）

文章属性

• 【制定机关】中国证券监督管理委员会

• 【公布日期】2020.03.20

• 【文 号】中国证券监督管理委员会令第166号

• 【施行日期】2020.03.20

• 【效力等级】部门规章

• 【时效性】现行有效

• 【主题分类】证券

正文

证券公司风险控制指标管理办法

（2006年7月5日中国证券监督管理委员会第185次主席办公会议审议通过，根据2008年6

月24日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的决定》、

2016年6月16日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司风险控制指标管理办法〉的

决定》、2020年3月20日中国证券监督管理委员会《关于修改部分证券期货规章的决定》修

正）

第一章 总则

第一条 为了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，加强证券

公司风险监管，督促证券公司加强内部控制、提升风险管理水平、防范风险，根据

《证券法》等有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条 证券公司应当按照中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监

会）的有关规定，遵循审慎、实质重于形式的原则，计算净资本、风险覆盖率、资

本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等各项风险控制指标，编制净资本计算

表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定

资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表（以下统称风险控制指标监管报

表）。

第三条 中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管原则，对各项风险控

制指标标准及计算要求进行动态调整；调整之前，应当公开征求行业意见，并为调

整事项的实施作出过渡性安排。

对于未规定风险控制指标标准及计算要求的新产品、新业务，证券公司在投资

该产品或者开展该业务前，应当按照规定事先向中国证监会、公司注册地的中国证

监会派出机构（以下简称派出机构）报告或者报批。中国证监会根据证券公司新产

品、新业务的特点和风险状况，在征求行业意见基础上确定相应的风险控制指标标

准及计算要求。

第四条 中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的治理结构、内

控水平和风险控制情况，对不同类别公司的风险控制指标标准和计算要求，以及某

项业务的风险资本准备计算比例进行动态调整。

第五条 中国证监会及其派出机构应当对证券公司净资本等各项风险控制指

标数据的生成过程及计算结果的真实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检

查。

中国证监会及其派出机构可以根据监管需要，要求证券公司聘请符合《证券

法》规定的会计师事务所对其风险控制指标监管报表进行审计。

第六条 证券公司应当根据中国证监会有关规定建立符合自身发展战略需要

的全面风险管理体系。证券公司应当将所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公

司纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。全面风

险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、

量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。

证券公司应当任命一名具有风险管理相关专业背景、任职经历、履职能力的高

级管理人员为首席风险官，由其负责全面风险管理工作。